На странице представлен сгруппированный по основным статьям баланс банка. Нажатие на любую сумму выводит детализацию по счетам 2 порядка. Для сравнения с другой датой выберите ее из списка, для просмотра графика кликните на иконке справа (откроется в новом окне, требует установленного flash-плеера). Вы также можете ознакомиться с методикой группировки счетов по статьям баланса.
В этом варианте баланса используются следующие аналитические корректировки относительно исходных данных ф. 101:- резервы по просроченным кредитам, которые по 385-П не делятся на кредиты юридическим и физическим лицами, разделены пропорционально остатку просроченной задолженности по кредитам ЮЛ, ФЛ и ИП. Такой метод дает некоторую погрешность, но все же позволяет более адекватно оценить норму резервирования.
Положение Банка России от 27.02.2017 № 579-П действует для всех частных банков. Согласно ему, они должны предоставлять свою финансовую и бухгалтерскую отчётность.
Также и Альфа-Банк показывает отчётность на своём сайте.
В этой статье мы проанализируем финансовую отчётность Альфа-Банка, дадим прогноз на 2022 год, сравним показатели крупных представителей отечественного банковского бизнеса.
Финансовая и бухгалтерская отчётность Альфа-Банка
Клиенты Альфа-Банка могут проверить финансовое состояние кредитной организации по бухгалтерской отчётности, которую коммерческому банку необходимо предоставлять каждый квартал.
Ниже мы раскроем подробно информацию о данной кредитной организации, выкладываемую банком на своём сайте.
2021
Основные показатели 2021 года:
- Величина активов-нетто увеличилась на 21,5% и составила 5 842,86 млрд. руб. Но из-за этого снизился показатель рентабельности ROI с 4,83% до 3,28%. Судя по бухгалтерскому балансу, банк живёт за счёт диверсифицированных клиентских денег.
- Одним из важных показателей финансовой составляющей является ликвидность – способность банка быстро возвратить деньги вкладчикам. За 2021 год объём высоколиквидных активов вырос 956.77 до 1213.24 млрд. руб., что только укрепило надёжность Альфа-Банка. Высоколиквидные активы больше предполагаемого оттока текущих обязательность на 105%, поэтому можно сказать, что у банка существует прочный задел, если клиенты резко решат вывести свои деньги.
- За 2021 год источники собственных средств увеличились на 20%. Размер капитала банка также увеличился с 566 млрд руб. до 760 млрд руб.
2020
Также на сайте Альфа-Банка можно найти финансовый отчёт и бухгалтерский баланс за 2020 год. Согласно ему:
- активы-нетто выросли на 25,41% и оставили 4 808,90 млрд руб. Это положительно сказалось на рентабельности активов ROI, которые выросли почти на 3%.
- Высоколиквидные активы увеличились с 845 млрд руб. до 956 млрд. руб. Надёжность Альфа-Банка стала прочнее в 2020 году. Несмотря на то, что ожидаемый отток денежных средств увеличился почти на 200 млрд руб., отношение высоколиквидных активов к нему равно 108,90%. В случае непредвиденного отказа клиентов от его услуг, банк бы смог преодолеть этот кризис.
- Также в 2020 году выросли источники собственных средств на 38,7%. А размер капитала банка увеличился на 80 млрд. руб.
2019
Показатели за 2019 год:
- Альфа-Банк увеличил свои активы на 12,11%. Но при этом рентабельность показателя активов упала с 4,52% до 1,98%.
- В том же году банк нарастил свои ликвидность и надёжность. Высоколиквидные активы увеличились на 111 млрд. руб. Также увеличился и ожидаемый отток – с 608.71 до 694.80 млрд. руб. Но запас прочности банка остался на хорошем уровне благодаря отношению активов к ожидаемому оттоку – 121,63%.
- В 2019 году видна положительная динамика роста источников собственных средств – с 360 млрд. руб. до 412 млрд. руб. Капитал Альфа-Банка вырос на 35 млрд. руб.
2022
Для прогноза нам нужно взять годовой отчёт Альфа-Банка и сравнить с промежуточными показателями, чтобы примерно оценить динамику. Нынешний год сложный для крупных банков из-за санкций, поэтому их показатели финансовой отчётности становятся хуже, и Альфа-Банк не исключение.
Можно заметить, что по всем основным доходам банк потерял. И эта отрицательная динамика будет сохранятся до конца года. ИП, физические и юридические лица будут меньше брать кредитов в Альфа-Банке, поскольку из-за шаткой экономической ситуации у них нет уверенности в возможности их возврата. Если за месяц активы снизились на 6,5%, то к концу года можно уверенно ожидать снижение до 15-20%.
Призрачную надежду даёт увеличение за январь собственных средств. Но весной экономическая ситуация обострилась, и можно ожидать, что динамика будет отрицательной.
Сравнение с показателями других банков
Сравним показатели Альфа-Банка с двумя крупнейшими банкам России – Сбербанком и ВТБ.
Сбербанк – крупнейший банк страны, и активов у него в разы больше. Он выдаёт больше кредитов юридическим, физическим лицам, ИП.
По собственным средствам Альфа-Банк также уступает Сбербанку – 686 419 273 000 руб. против 5 348 879 691 000 руб.
Если сравнивать Альфа-Банк с ВТБ, то у последнего также явное преимущество по активам.
По собственным средствам у ВТБ перевес – 1 559 327 100 000 руб. против 686 419 273 000 руб.
FAQ
Для чего необходимо анализировать бухгалтерский баланс банка?
В крупных частных финансовых организациях с помощью бухгалтерского баланса можно оценить денежное состояние банка. Физические и юридические лица на основании анализа смогут определить, устойчиво ли финансовое состояние банка, стоит ли с ним заключать сделку, брать кредит.
Также для самих сотрудников кредитных организаций ББ и финансовая отчётность являются показателями, на которые стоит ориентироваться при дальнейшей работе.
Когда банки сдают отчётность?
Как и все юридические организации, они обязательно раз в год на 31 декабря предоставляют все сведения. Закон разрешает им готовить бухгалтерский баланс на конце предыдущего года до 31 марта текущего. Также многие банки предоставляют отчётность на конец каждого квартала или месяца.
На что, в первую очередь, нужно обращать внимание при анализе финансовых показателей?
Для анализа важны несколько статей, которые в больше степени отражают экономическое состояние компании:
- итог баланса;
- чистые активы;
- заёмные средства;
- собственный капитал.
Вывод
- С финансовой отчётностью банки предлагают ознакомиться на своих официальных сайтах. Это входит в обязательства банка по закону о раскрытии информации.
- Альфа-Банк входит в пятёрку крупнейших банков России.
- С 2019 года по 2022 год ежегодно увеличивались активы, собственные средства, ликвидность и надёжность банка.
- В 2022 году из-за нестабильной экономической ситуации прогнозируется небольшой отток привлекаемых средств, выдаваемых кредитов. Скорее всего, финансовые показатели крупнейших банков России уменьшатся.
- Поквартальная
- По годам
- На отчетную дату
- 102 форма
В этом разделе представлен агрегированный по основным статьям отчет о прибылях и убытках банка. Данные показаны поквартально и общим итогом с начала года. Для просмотра данных за нужный период выберите год из выпадающего списка. Вы можете также ознакомиться с методикой группировки кодов 102 формы по статьям агрегированного отчета о прибылях и убытках.
Скорректированная прибыль = Чистая прибыль без учета безвозмездно полученного имущества. По этой статье обычно отражается финансовая помощь от акционеров, ее исключение помогает понять реальную прибыльность банка.
- Ключевые показатели
- Доходность и стоимость
- Финансовый анализ по 69-Т
- Ставки вкладов по 3194-У
- Финансовое положение
В этом разделе представлена динамика основных финансовых показателей банка. Данные доступны как за каждый квартал отдельно, так и нарастающим итогом с начала года. Раздел находится в разработке. Кликните на заголовке столбца, чтобы посмотреть динамику изменения показателя на графике.
Ключевые финансовые показатели банка нарастающим итогом с начала каждого года
Ключевые финансовые показатели банка за указанный квартал
Порядок расчета показателей:Средние остатки за квартал рассчитаны как среднее арифметическое остатков за четыре отчетных даты квартала. Среднее с начала года — как среднее арифметическое отчетные даты, входящие в период (например, за полугодие — за 7 дат полугодия).
RoA — Return on average Assets — нераспределенная прибыль за период, отнесенная к средней валюте баланса.RoE — Return on average Equity — нераспределенная прибыль за период, отнесенная к среднему размеру собственных средств (без субординированых займов).Леверидж — отношение средних активов к среднему капиталу (без субординированых займов).Достаточность капитала = 1 / Леверидж. ЧПМ — чистая процентная маржа, отношение чистого процентного дохода к средней величине процентных активов.Доходность активов — отношение процентных доходов к средней величине процентных активов.Стоимость пассивов — отношение процентных расходов к средней величине процентных обязательств.Чистый спрэд = Доходность активов — Стоимость пассивов.Cost / income — операционная эффективность, отношение операционных расходов к операционным доходам до создания/восстановления резервов.Cost of assets — стоимость активов, отношение операционных расходов к средним чистым процентным активам (чистые активы без высоколиквидных и прочих).ЧПД — чистый процентный доход, процентные доходы — процентные расходы.ЧКД — чистый комиссионный доход, комиссионные доходы — комиссионные расходы.
Альфа-Банк основан в 1990 году. Альфа-Банк является универсальным банком, осуществляющим все основные виды банковских операций, представленных на рынке финансовых услуг, включая обслуживание частных и корпоративных клиентов, инвестиционный банковский бизнес, лизинг, факторинг и торговое финансирование.
В Альфа-Банке обслуживается около 334 тыс. корпоративных клиентов и 14,3 млн физических лиц. В Москве, регионах России и за рубежом открыто 733 отделений и филиалов, в том числе дочерний банк в Нидерландах и финансовые дочерние компании в Великобритании и на Кипре.
Показатели деятельности
21 февраля 2022 года «Альфа-Банк» отчитался о рекордной чистой прибыли объемом $1,61 млрд. Рост по сравнению с 2020 годом составил 20% (в рублевом эквиваленте — 22%). При этом общий совокупный доход вырос на 74% до $1,573 млрд. Капитал банковской группы за отчетный период вырос на 21,8% до $10,559 млрд. Рентабельность капитала составила 16,7%.
Благодаря продолжающемуся росту клиентской базы, чистый комиссионный доход увеличился на 38,4% в 2021 году и составил $1,718 млрд. В рублевом эквиваленте рост составил 41,3%. Доля чистых комиссионных доходов в операционной прибыли до создания резервов (с учетом совокупного дохода) на конец 2021 года составила 40,4%. Банк полностью покрывает свои операционные расходы безрисковым комиссионным доходом. На конец 2021 года покрытие чистыми комиссионными доходами операционных расходов банка составило 100,1%, что обеспечивает устойчивость его бизнес-модели.
Чистые процентные доходы увеличились до $2,377 млрд, показав рост на 9,5% в долларовом эквиваленте или 11,8% в рублевом эквиваленте. В условиях снижающихся процентных ставок, а также с учетом активного наращивания ипотечного портфеля показатель чистой процентной маржи (NIM) снизился до 4,0%.
Кредитный портфель до вычета резервов увеличился на 21,7% до $51,985 млрд по сравнению с $42,714 млрд в конце 2020 года (рост 22,2% без учета валютной переоценки). Корпоративный кредитный портфель вырос на 12,0% до $34,717 млрд (рост 12,4% без учета валютной переоценки). Розничный кредитный портфель увеличился на 47,5% и составил $17,268 млрд (рост 48,3% без учета валютной переоценки). Качество кредитного портфеля по итогам года улучшилось. Доля корпоративных кредитов третьей стадии в портфеле сократилась до 1,6% с 3,7% на начало года. Доля проблемных розничных кредитов сократилась до 3,1% с 5,0% на начало года.
Согласно заявлению «Альфа-Банка», организация удерживает третье место на рынке розничного кредитования. Доля рынка увеличилась до 5,1% по сравнению с 4,3% в 2020 году. Доля на рынке корпоративного кредитования увеличилась до 4,8%.
Наиболее активный рост пришелся на ипотечное кредитование — 83% в рублевом эквиваленте по сравнению с началом года. «Альфа-Банк» поднялся с седьмого на третье место в России по объему ипотечного портфеля по итогам 2021 года.
Доля на рынке кредитных карт выросла до 11,9% по сравнению с 11,4% в начале года.
Число розничных клиентов «Альфа-Банка» выросло до 22 млн человек, увеличившись на 4 млн человек за 2021 год. Объем клиентской базы малого и среднего бизнеса превысил 1 млн клиентов. Число брокерских клиентов приложения «Альфа-Инвестиции» выросло в 4 раза по сравнению с началом 2021 года до 1,7 млн.
Доля на рынке привлечения средств физлиц выросла до 5,4% с 4,5% в начале года, доля на рынке текущего привлечения выросла до 10,8% с 9,9% в начале года. Средства клиентов выросли на 30,3% до 56,933 млрд (рост на 30,8% без учета валютной переоценки). При этом доля текущих счетов в средствах клиентов составила 63,4% на конец 2021 года, что обеспечивает устойчивость базы фондирования и ее низкую стоимость. Показатель эффективности CIR составил 40% на фоне активного роста бизнеса банка.
Совокупные активы банковской группы «Альфа-Банк» составили $75,882 млрд на конец 2021 года, показав рост с начала года на 22,7% (без учета валютной переоценки рост активов составил 23,1%).
Обязательства группы увеличились на 22,8% до $65,323 млрд по состоянию на конец 2021 года (на 23,3% без учета валютной переоценки).
Финансовые результаты группы «Альфа-Банк» составлены в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности и аудированы компанией PwC.
Информационные технологии
Основная статья: Информационные технологии в Альфа-банке.