Плати налоги, но оставайся в темноте

Юристы компании «РосКо» предоставляют налоговые консультации для всех типов
компаний.

Мы — профильная организация, в которой работают компетентные, высокопрофессиональные аудиторы,
специалисты по учету и праву. Заказчик может привлечь к работе юриста, бухгалтера, которые
специализируются на важном для него участке дел, или получить комплексное обслуживание и регулярную
консультацию по налогообложению.

Компаниям приходится развиваться в нестабильных экономико-политических условиях. Уследить за всеми нововведениями и уладить вопросы взаимодействия с ФНС не всегда получается, поэтому на практике возникают налоговые споры. Чтобы «и рыбку съесть, и в прорубь не влезть», нужно обратиться за помощью к профессионалу. Поговорим о том, когда бизнесу не обойтись без профессиональной консультации и какой поддержки ожидать от юриста по налоговым спорам.

Плати налоги, но оставайся в темноте

Иллюстрация: Право.ru/Петр Козлов

Один юрист неправильно оценил риски сделки. Компании доначислили налоги, а юристу пришлось объясняться перед начальником. Другой оптимизировал налогообложение дивидендов, которые отправлялись через Кипр на Британские Виргинские острова. Сделал все по старой схеме, но офшорные страны уже стали менять подход к своим фирмам. И оптимизация не удалась. Даже если вы уверены, что с вами такое не случится, есть ещё множество более мелких нюансов законов и практики, за которыми сложно следить. Но можно облегчить себе задачу. Например, если пойти на конференцию «Право.ru», посвящённую налоговой политике и налоговым спорам. Рассказываем, что на ней было.

Вечно развивающаяся отрасль права, с противоположной практикой по одним и тем же вопросам в разных регионах России. Все новшества обкатываются на бизнесе путем «выпуска» писем ФНС и Минфина с пояснениями и только спустя годы закрепления сложившейся практики в действующем законодательстве РФ.

  • Что такое Налоговые споры
  • Субъекты правоотношений
  • Наиболее распространенные споры
  • Стадии налогового спора
  • Право на ознакомление материалов проверки
  • Привлечь юриста по налоговому праву целесообразно в следующих ситуациях:
Содержание
  1. Что такое Налоговые споры
  2. RYSTAD ENERGY
  3. Стадии налогового спора
  4. Досудебная стадия
  5. ELITE WORLD HOTELS
  6. Компетенции юристов «РосКо»
  7. Арье Групп
  8. CARABELLI
  9. Субъекты правоотношений
  10. Порядок оказания услуги
  11. Судебный порядок обжалования нормативных правовых актов ФНС России
  12. Судебный порядок обжалования ненормативных правовых актов, решений и действий (бездействия) налоговых органов и их должностных лиц
  13. Производство в арбитражном суде первой инстанции
  14. Производство по пересмотру судебных актов арбитражных судов
  15. Когда стоит обратиться за помощью к юристу?
  16. Сигналы о том, что пора обратиться к юристу
  17. BELOS
  18. Наиболее распространенные споры
  19. Доначисление налогов
  20. Налоговый вычет
  21. Стоимость услуг
  22. Дейли
  23. Куда обратиться за помощью?
  24. Какие услуги оказывает адвокат по налоговым спорам?
  25. Чтобы вопрос решился в пользу налогоплательщика, нужно привлекать юриста по налоговому праву, в функционал которого входит
  26. Kassbohrer
  27. Право на ознакомление материалов проверки
  28. Обязательность оформления дополнения к акту налоговой проверки
  29. Право свидетеля на получение протокола допроса
  30. Срок ответа на запрос налоговой, в т. ч повторный
  31. Повторный запрос
  32. Важность профессиональной помощи
  33. Сотрудничество с «Роско»
  34. Привлечь юриста по налоговому праву целесообразно в следующих ситуациях
  35. Услуги «Роско» — точно, профессионально, оперативно
  36. Трансклима
  37. Решение налоговых споров
Дополнительный анализ:  Цели управленческого анализа финансовой отчетности

Что такое Налоговые споры

Данные споры представляют собой последствия взаимодействия организаций с фискальными государственными органами при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности в Российской Федерации и за рубежом. В случае разногласий и выявленных нарушений ФНС, спор возможно разрешить только путем судебного урегулирования.

К них относятся вопросы возникающие между плательщиками налогов и официальными инстанциями в ряде ситуаций:

  • неправомерном определение базы исчисления;
  • невозможности вернуть излишне выплаченные суммы.

Из-за частых смен законов, несовершенства законодательной базы претензии контролирующих инстанций могут быть необоснованными. В данном случае опытный специалист может защитить интересы бизнеса, сэкономить значительные суммы, помочь избежать административной и уголовной ответственности.

В данной рубрике мы подобрали ряд ответов на вопросы с которыми сталкивались наши клиенты и партнеры

Работа фискальных органов, как известно, заключается в пополнении государственного бюджета денежными средствами. Для этого они широко применяют предоставленные законом полномочия, причем далеко не всегда правомерно.

Споры с фискальными органами являются одними из самых сложных видов дел, потому что в спорах с государственными органами трудно убедить суд встать на сторону частной компании.

RYSTAD ENERGY

Компания RYSTAD ENERGY AS заключила с «РосКо» договор на оказание комплекса консалтинговых услуг – ведение бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности и юридическую поддержку российского представительства.

Выражаем благодарность коллективу «РосКо – Консалтинг и аудит» за высокий профессионализм сотрудников, отличное качество оказываемых услуг и своевременность принимаемых управленческих решений. Наше сотрудничество показало, что «РосКо» – это сплоченный коллектив, интеллектуально развитые и доброжелательные специалисты, проявляющие крайне внимательное отношение к пожеланиям клиента.

В вашем лице представительство RYSTAD ENERGY AS обрело надежного и ответственного партнера, максимально чуткого к пожеланиям и требованиям заказчика. Надеемся, что в дальнейшем не возникнет прецедентов, которые разрушат наше взаимное доверие.

Компания RYSTAD ENERGY AS готова к продолжению успешно начатого сотрудничества. Со своей стороны обещаем оказывать «РосКо» всяческое содействие в достижении наших общих целей.

Глава Представительства, Россия и СНГ Rystad Energy As А.А. Сунгуров.

Стадии налогового спора

Налоговый спор, как правило, начинается с того, что одна из сторон правоотношений выявляет нарушение ее прав или неисполнение обязанностей другим участником отношений. Иными словами, должен иметь место юридический факт, с которого и начинается процесс спора.

Досудебная стадия

Потерпевшая сторона предъявляет свои претензии второму участнику конфликта и ждет ответа на возражения. Начинается так называемая досудебная стадия, суть которой заключается в том, что сторонам дается возможность разрешения всех противоречий до обращения в суд.

На этой стадии потерпевшая сторона направляет исковое заявление в суд — арбитражный или общей юрисдикции в зависимости от характера правоотношений. К заявлению в этом случае необходимо приложить все доказательства и процессуальные документы, которые указаны законодателем в качестве обязательных. Стадия заканчивается вынесением решения суда, в котором спорный вопрос решается.

В подобных спорах с налоговой важным фактором является высокая квалификация юриста по налоговым спорам. В нашей компании услуги специалиста по налогам постоянно востребованы и имеют высокий показатель успешного ведения дел данного направления.

ELITE WORLD HOTELS

Компания «Элик Уорлд Хотел Рус» рекомендует «РосКо – Консалтинг и аудит» в качестве опытного и высокопрофессионального консультанта по вопросам ведения бизнеса в России.

Мы сотрудничаем с «РосКо» довольно давно. Наши российские партнеры взяли на себя обязательства по ведению бухгалтерского учета на основе аутсорсинга. Благодаря этому у нас отсутствует необходимость в дополнительном наборе сотрудников – бухгалтеров, а значит, снижаются издержки нашего представительства в России. Помимо этого, специалисты «РосКо» находят своевременное и эффективное решение всех вопросов, касающихся грамотного оформления документации, взаимодействия с контролирующими органами и сдачи отчетности.

На протяжении всего периода сотрудничества (а это не один год) у нас не возникло ни одной проблемы, которую бы не разрешили специалисты «РосКо». На примере Вашей деятельности теперь мы точно знаем, что такое консалтинговые услуги от профессионалов экстракласса.

Благодарим коллектив «РосКо – Консалтинг и аудит» за плотное и взаимовыгодное партнерство. Заверяем в нашем всемерном содействии в достижении общего успеха и процветания.

Генеральный директор Демирджи Мехмет.

Компетенции юристов «РосКо»

  • Разовые налоговые консультации при переходе к новому виду деятельности,
    выбору методики налогообложения или оптимизации налогового бремени.
  • Регулярная проверка работы компании на соответствие требованиям
    законодательства.
  • Полное обслуживание учетно-налогового участка работы — передача его на
    аутсорс
    нашим сотрудникам.

Арье Групп

ГК «РосКо», работая в 2021 году на ООО «Арье Груп» проводила работы по регистрации нашей компании от А до Я, и также мы полагаемся на ГК «РосКо» в ведении нашей бухгалтерии. ГК «РосКо» зарекомендовала себя как высококвалифицированная и исполнительная компания.

Работы выполнялись и выполняются качественно и в обозначенное время. За время сотрудничества ГК «РосКо» подтвердила свой высочайший профессиональный статус, активность и компетентность в выполнении поставленных задач, особенно отметив профессионализм сотрудников и специалистов.

Исходя из вышесказанного, ООО «Арье Груп» хотела бы отметить высокий потенциал ГК «РосКо», нацеленность на процветание и дальнейшее успешное развитие.

CARABELLI

Настоящим Общество с ограниченной ответственностью «КАРАБЕЛЛИ С.Р.Л.» (Италия), являющееся производителем оборудования для строительства линий электропередач и средств индивидуальной защиты с 1920 года, выражает благодарность коллективу Компании «РосКо» за предложенный высококачественный сервис по бухгалтерскому и юридическому сопровождению бизнеса в Российской Федерации.

ООО «КАРАБЕЛЛИ С.Р.Л.» рекомендует Компанию «РосКо» как профессионала своего дела, надежного партнера, выполняющего все поставленные задачи в срок.

Остаюсь в Вашем полном распоряжении по всем вопросам.

Анна Умарова Глава представительства ООО «КАРАБЕЛЛИ С.Р.Л.» (Италия) по России и странам СНГ

Субъекты правоотношений

Субъектами правоотношений в сфере налогового права являются, согласно ст. 9 НК РФ:

  • таможенные органы;
  • налогоплательщики;
  • организации — налоговые агенты;
  • налоговые органы.

Соответственно, эти же категории являются участниками споров. Однако в некоторых ситуациях стороной конфликта может быть и иной орган, в компетенцию которого входит издание нормативного акта, затрагивающего права участников спора. Кроме этого, чертой налогового разногласия является то, что одной стороной будет являться налогоплательщик, а другой — государственный орган, а  правоотношения между ними всегда носят административный, властный характер.

Порядок оказания услуги

Помощь независимого юриста начинается с предварительной консультации, на которой выясняются детали ситуации и цели клиента. Затем согласуются условия сотрудничества, и подписывается договор на урегулирование конкретного судебного спора. Далее мы действуем по следующему плану:

1) Сотрудник, назначенный для ведения дела клиента, уточняет все существенные обстоятельства дела (в зависимости от формы собственности, а также режима налогообложения, который применяет предприятие), осуществляет проверку документации, которая повлекла спор с налоговыми органами. Возможны претензии по поводу учета или расходования выручки, порядка формирования и распределения уставного капитала. Если клиент — индивидуальный предприниматель, то разрешать налоговые споры проще и в большинстве случаев даже не требуется обращаться в суд.

2) Изучаем обстоятельства и суть разногласий, определяем, кто виновник.

3) Прогнозируем шансы на исход дела в пользу клиента с учетом давности конфликта, убедительности аргументов и т. п.

4) Разрабатываем линию защиты.

5) Собираем доказательства (включая, бухгалтерские справки, переписку с налоговой, платежные документы).

6) Обеспечиваем сопровождение клиента на стадии досудебного урегулирования спора.

7) Осуществляем сопровождение судебного спора с клиентом.

Судебный порядок обжалования нормативных правовых актов ФНС России

Оспаривание нормативных правовых актов ФНС России осуществляется в судебном порядке в соответствии с главой 21 Кодекса административного судопроизводства Российской Федерации.

Верховный Суд Российской Федерации рассматривает в качестве суда первой инстанции административные дела об оспаривании нормативных правовых актов ФНС России.

С административным исковым заявлением о признании нормативного правового акта не действующим полностью или в части вправе обратиться лица, в отношении которых применен этот акт, а также лица, которые являются субъектами отношений, регулируемых оспариваемым нормативным правовым актом, если они полагают, что этим актом нарушены или нарушаются их права, свободы и законные интересы (п. 1 ст. 208 КАС РФ).

Административное исковое заявление о признании нормативного правового акта недействующим может быть подано в суд в течение всего срока действия этого нормативного правового акта (п. 6 ст. 208 КАС РФ).

При рассмотрении административных дел об оспаривании нормативных правовых актов в Верховном Суде Российской Федерации граждане, участвующие в деле и не имеющие высшего юридического образования, ведут дела через представителей, отвечающих требованиям, предусмотренным статьей 55 КАС РФ.

Форма административного искового заявления должна соответствовать требованиям, предусмотренным частями 1, 8 и 9 статьи 125 КАС РФ.

Административные дела об оспаривании нормативных правовых актов ФНС России рассматриваются Верховным Судом Российской Федерации в течение трех месяцев со дня подачи административного искового заявления (п. 1 ст. 213 КАС РФ).

Судебный порядок обжалования ненормативных правовых актов, решений и действий (бездействия) налоговых органов и их должностных лиц

Когда досудебные способы урегулирования налоговых споров исчерпаны, для защиты своих прав и законных интересов граждане, организации и иные лица вправе обратиться в суд.

Акты налоговых органов ненормативного характера, действия или бездействие их должностных лиц могут быть обжалованы в вышестоящий налоговый орган и (или) в суд в порядке, предусмотренном НК РФ и соответствующим процессуальным законодательством Российской Федерации (п. 1 ст. 138 НК РФ).

Обращение в арбитражный суд в соответствии со статьей 4 АПК РФ осуществляется в форме:

  • искового заявления — по экономическим спорам и иным делам, возникающим из гражданских правоотношений;
  • заявления — по делам, возникающим из административных и иных публичных правоотношений, по делам о несостоятельности (банкротстве), по делам особого производства, по делам приказного производства и в иных случаях, предусмотренных АПК РФ;
  • жалобы — при обращении в арбитражный суд апелляционной и кассационной инстанций, а также в иных случаях, предусмотренных АПК РФ и иными федеральными законами.

Производство в арбитражном суде первой инстанции

Дела об оспаривании затрагивающих права и законные интересы лиц в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности ненормативных правовых актов, решений и действий (бездействия) налоговых органов, должностных лиц, рассматриваются арбитражным судом по общим правилам искового производства, предусмотренным АПК РФ, с особенностями, установленными в главе 24 АПК РФ.

Производство по делам об оспаривании ненормативных правовых актов, решений и действий (бездействия) налоговых органов, должностных лиц возбуждается на основании заявления заинтересованного лица, обратившегося в арбитражный суд с требованием о признании недействительными ненормативных правовых актов или о признании незаконными решений и действий (бездействия) указанных органов и лиц (п. 2 ст. 197 АПК РФ).

Граждане, организации и иные лица вправе обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании недействительными ненормативных правовых актов, незаконными решений и действий (бездействия) налоговых органов, должностных лиц, если полагают, что оспариваемый ненормативный правовой акт, решение и действие (бездействие):

  • не соответствуют закону или иному нормативному правовому акту и нарушают их права и законные интересы в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности;
  • незаконно возлагают на них какие-либо обязанности;
  • создают иные препятствия для осуществления предпринимательской и иной экономической деятельности.

Заявление может быть подано в арбитражный суд в течение трех месяцев со дня, когда гражданину, организации стало известно о нарушении их прав и законных интересов, если иное не установлено федеральным законом. Пропущенный по уважительной причине срок подачи заявления может быть восстановлен судом (п. 4 ст. 198 АПК РФ).

Дела об оспаривании ненормативных правовых актов, решений и действий (бездействия) налоговых органов, должностных лиц рассматриваются судьей единолично в срок, не превышающий трех месяцев со дня поступления соответствующего заявления в арбитражный суд, включая срок на подготовку дела к судебному разбирательству и принятие решения по делу, если иной срок не установлен федеральным законом. Указанный срок может быть продлен на основании мотивированного заявления судьи, рассматривающего дело, председателем арбитражного суда до шести месяцев в связи с особой сложностью дела, со значительным числом участников арбитражного процесса (п. 1 ст. 200 АПК РФ).

Решение по делу об оспаривании ненормативных правовых актов, решений и действий (бездействия) налоговых органов, должностных лиц принимается арбитражным судом по правилам, установленным в главе 20 АПК РФ.

Производство по пересмотру судебных актов арбитражных судов

Решение арбитражного суда первой инстанции, не вступившее в законную силу, может быть обжаловано в суд апелляционной инстанции. Апелляционная жалоба может быть подана в течение месяца после принятия арбитражным судом первой инстанции обжалуемого решения (ст. 259 АПК РФ).

Вступившее в законную силу решение арбитражного суда первой инстанции, если такое решение было предметом рассмотрения в арбитражном суде апелляционной инстанции или если арбитражный суд апелляционной инстанции отказал в восстановлении пропущенного срока подачи апелляционной жалобы, и постановление арбитражного суда апелляционной инстанции могут быть обжалованы в порядке кассационного производства полностью или в части при условии, что иное не предусмотрено АПК РФ, лицами, участвующими в деле, а также иными лицами в случаях, предусмотренных АПК РФ (ст. 273 АПК РФ).

Кассационная жалоба может быть подана в срок, не превышающий двух месяцев со дня вступления в законную силу обжалуемых судебного приказа, решения, постановления арбитражного суда, если иное не предусмотрено (ст. 276 АПК РФ).

Вступившие в законную силу судебные акты, указанные в части 3 статьи 308.1 АПК РФ, могут быть пересмотрены в порядке надзора Президиумом Верховного Суда Российской Федерации по надзорным жалобам лиц, участвующих в деле, и иных лиц, указанных в статье 42 АПК РФ.

Когда стоит обратиться за помощью к юристу?

Незаконное привлечение предпринимателей и юрлиц к ответственности по НК РФ, блокировки счетов и другие, не всегда законные, методы контроля со стороны ФНС порождают споры. В подобных ситуациях важно заручиться поддержкой юриста, так как незаконные действия фискальных служб негативно влияют на хозяйственную деятельность компаний и ИП.

Плати налоги, но оставайся в темноте

Плати налоги, но оставайся в темноте

Сигналы о том, что пора обратиться к юристу

  • получение уведомления о выездной или камеральной проверке;
  • выявление расхождения в данных фирмы с отчетами, предоставленными в ФНС;
  • получение отказа в регистрации нового ИП, подразделения или организации;
  • привлечение юр. лица к административной (а иногда и уголовной) ответственности по НК РФ;
  • проблемы в процессе применения ККТ или использования бланков строгой отчетности;
  • получение запроса о предоставлении любой информации или сведений у ИП или юрлица;
  • неправомерный отказ в возмещении НДС.

https://youtube.com/watch?v=JW6QS5pVnXs%3Fautoplay%3D1%26rel%3D0%26mute%3D1

Мы привели явные «звоночки», что вот-вот начнутся налоговые тяжбы. Не стоит доводить ситуацию до точки кипения, ведь можно воспользоваться услугами юриста по НК РФ заблаговременно. Консультант определит вероятность возникновения спора в будущем, оценит возможные риски и сформулирует стратегию для обеспечения юридической безопасности клиента. Чем раньше вы обратитесь за помощью, тем лучше: ведь работать всегда проще «по горячим следам».

BELOS

BELOS-PLP сотрудничает с «РосКО – Консалтинг и аудит» с сентября 2013г, когда BELOS-PLP решил открыть в России ООО ПЛП РУС.

Специалисты «РосКо» оказали нам разностороннюю помощь при открытии ООО на территории Российской Федерации, дали множество ценных советов и указаний. Без их профессиональной поддержки этот процесс длился бы намного дольше и финансовые расходы были бы намного выше.

На сегодняшний день «РосКо» проводит, юридические, бухгалтерские и кадровые обслуживание ПЛП Рус, в котором BELOS-PLP имеет 100% акций. Поэтому мы все время сотрудничаем с представителями фирмы РосКо.

Условия договора на бухгалтерское и юридическое обслуживание в соответствии с принципами аутсорсинга выполняются в полном объеме и четко в срок.

Сотрудников «РосКо» характеризуют пунктуальность, высочайший профессионализм, выполнение всех взятых на себя обязательств.

«РосКо» это надежный и опытный консультант, которого можно пожелать всем иностранным компаниям, желающим работать в РФ.

Генеральный директор Розвадовски Петр Станислав
Заместитель Председателя правления Уршуля Михалчик

Наиболее распространенные споры

  • споры по поводу налогового вычета,
  • о возврате или зачете излишне уплаченных,
  • об уклонении от уплаты и доначислении,
  • о привлечении к налоговой ответственности, наложении штрафов и пеней.

Существует два способа разрешения конфликтов между субъектами хозяйствования и налоговыми организациями:

  • досудебное урегулирование (рассмотрение материалов дела в налоговой инспекции, обжалование решения в соответствующих органах);
  • рассмотрение спора в арбитражном суде.

Отстоять свои интересы в суде самостоятельно – практически невыполнимая задача для плательщака налогов. Необходимо знать особенности расчета ставок для разных категорий плательщиков налогов, уметь предвидеть возможные действия оппонентов. Адвокат обычно работают сообща, поэтому вероятность успешного результата высока.

Доначисление налогов

В ходе проверки инспекция может установить занижение налоговой базы, создание налогоплательщиком искусственного документооборота, заключение фиктивных договоров и другие правонарушения. Тогда по результатам проверок будут доначислены суммы и наложен штраф. Хуже всего, если инспекция заподозрит уклонение от их уплаты. В этом случае должностным лицам организации грозит уголовная ответственность.

Но предприниматели, обращаясь в суд за защитой свои прав, нередко добиваются отмены неправомерных решений (Постановление арбитражного суда Северо-Западного округа от 29.12.2016 по делу № А21-2994/2015, Постановление арбитражного суда Московского округа от 30.12.2016 по делу № А41-24794/2016). В качестве аргументов можно:

  • говорить о недоказанности фактов, установленных инспекцией по причине недостаточности, недопустимости или неотносимости к делу представленных доказательств,
  • ссылаться на анализ налоговой отчетности контрагента,
  • приводить свои доказательства (договоры, декларации, выписки банка, платежные поручения и т.д.),
  • приводить объяснения должностного лица налогоплательщика, не отразившего в учете поступившую выручку,
  • проводить опросы других лиц по делу.

Налоговый вычет

Согласно п.11 Постановления Пленума ВАС РФ от 12.10.2006 № 53 «Об оценке арбитражными судами обоснованности получения налогоплательщиком налоговой выгоды» налоговая может признать выгоду необоснованной при доказанности следующих обстоятельств:

  • невозможности реального осуществления налогоплательщиком операций с учетом времени, места нахождения имущества или объема материальных ресурсов;
  • отсутствие необходимых условий для достижения результатов соответствующей экономической деятельности в силу отсутствия персонала, складов, транспорта и прочего;
  • совершение операций с товаром, который не производился или не мог быть произведен в объеме, указанном в документах бухгалтерского учета.

Так, в одном деле суд установил, что исчисленная к возмещению сумма завышена, поскольку контрагент по сделке не поставлял товар проверяемому налогоплательщику, который фактически напрямую поставлял производитель товара. Относительно другого контрагента суд выяснил, что движение денежных средств имеет транзитный характер. Кроме того, при больших оборотах отчисления на налоги и заработную плату были минимальны. Таким образом, организация имела признаки технической фирмы, а налаженная схема купли-продажи угля работала с целью искусственного увеличения цены на него.

Кроме того, налогоплательщиком был заявлен вычет по договору оказания услуг по сортировке угля.

Однако налоговая представила доказательства отсутствия технической возможности оказать данные услуги, т.к. у организации отсутствовала техника и необходимый персонал.

Суд отказал налогоплательщику в иске о признании недействительными решений инспекции о привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения и об отказе в возмещении суммы налога на добавленную стоимость (Постановление Седьмого арбитражного апелляционного суда от 29.12.2016 по делу № А27-11764/2016).

Стоимость услуг

Налоги — чуть ли не наиболее сложная область в хозяйственно-правовой работе
предприятия. Контролирующие инстанции строго следят за соблюдением правильности
их начисления, сроками уплаты, и пренебрежение требованиями Закона чревато
серьезными последствиями.

Именно взаимодействие с государственными органами – одна из самых слабых сторон бизнеса. Неоднозначность трактовок налогового законодательства, недопонимание при применении правовых норм могут привести к спорам практически по любому вопросу, включая:

  • определение размера налоговой базы и применение вычетов;
  • экономическую обоснованность совершения той или иной сделки и подтверждение надежности выбранного контрагента;
  • проведение налоговой проверки и наложение штрафных санкций.

Упущения в вопросах налогообложения приводят к блокированию счетов компании, приостановке работы,
а зачастую — и к ответственности для руководящего и управленческого состава. Поэтому к этому участку нужно
привлекать только квалифицированных, знающих специалистов.

Дейли

Промышленная компания Ningbo (Китай) обратилась в ГК «РосКо – Консалтинг и аудит» за услугой полного ведения бухгалтерского учета. Выбор в пользу RosCo был обусловлен высокой репутацией фирмы и положительными отзывами наших российских партнеров.

После заключения договора на ведение бухгалтерского учета, специалисты «РосКо» оценили финансовое состояние нашей компании, выполнили полномасштабную проверку текущих документов, привели бухгалтерию в образцовый порядок. С началом сотрудничества у нас исчезли проблемы со сроками сдачи отчетов, не возникают конфликтные ситуации с государственными органами контроля.

Наше партнерство с RosCo не ограничивается бухгалтерской сферой – по мере необходимости мы заказываем юридические услуги. Компетентные юристы компании отлично знают российское и международное законодательство, успешно решают сложные правовые вопросы.

Рекомендуем ГК «РосКо», как надежного партнера для бухгалтерского и юридического сопровождения иностранных компаний в России.

Генеральный директор Уийчин Ван.

Куда обратиться за помощью?

  • Составить иск о признании решения ИФНС недействительным или составленным с нарушениями.
  • Представить интересы компании в суде.
  • Составить жалобы (надзорные, апелляционные и кассационные).
  • Проконтролировать ход исполнения решения суда.

Наши адвокаты и юристы не только помогут решить возникшую спорную ситуацию в пользу клиента в рамках сроков исковой давности, но и добьются компенсации убытков, причиненные незаконными действиями фискальных ведомств.

Плати налоги, но оставайся в темноте

Плати налоги, но оставайся в темноте

Специалисты компании «РосКо» консультируют клиентов в удобном формате. Заручившись поддержкой адвоката и юриста, вы получите не только четкие ответы на вопросы, но и конкретные рекомендации, а также алгоритм действий в любой ситуации.

Таким образом, чтобы у организации не возникло проблем с налоговыми органами, следует взаимодействовать с юристом на постоянной основе. Профессионалы выявляют малейшие риски, связанные с уплатой налогов и взносов, разрабатывают действенные меры по их устранению.

Какие услуги оказывает адвокат по налоговым спорам?

Самая популярная услуга – разрешение налоговых споров касательно НДС. Часто налогоплательщиков обвиняют в применении вычетов без документального подтверждения.

Чтобы инициировать судебное разбирательство, налоговики запрашивают данные у юрлица. Часто подобные требования ФНС ничем не подкреплены, и даже нарушают нормы ст.94 НК РФ в части уведомления.

Чтобы вопрос решился в пользу налогоплательщика, нужно привлекать юриста по налоговому праву, в функционал которого входит

  • представление интересов доверителя в ходе проверочных мероприятий со стороны ФНС;
  • составление и направление обоснованных актов возражения;
  • доведение до ответственных лиц всей необходимой информации в нужном виде;
  • внесение новых и корректировка имеющихся положений в протоколы актов проверки.

В компетенцию юристов также входят правовые консультации, экспертиза, налоговое планирование, досудебное урегулирование споров, представительство в суде, обжалование судебных решений.

Если претензионное общение с ФНС не привело к планируемому результату, то налогоплательщик вправе подать исковое заявление в арбитражный суд для оспаривания незаконного решения. Чтобы выиграть спор, необходимо четко выстроить правовую позицию, собрать материалы по делу. Только квалифицированный юрист способен учесть тонкости и нюансы, не упустив ни одну деталь. Без обращения к профессионалу можно «наломать дров», вогнать компанию в существенные долги и испортить деловую репутацию каждого члена команды. Все встречные требования должны быть обоснованными и коррелировать с законодательной базой.

Kassbohrer

Решение вопросов бухгалтерского учета, налогообложения, договорных отношений мы всегда поручаем сотрудникам компании «РосКо». С ними мы заключили договор о сотрудничестве три года назад и еще ни разу не разочаровались. Юристы, бухгалтеры «РосКо» прекрасно знают свою работу, своевременно ее выполняют, никогда не срывают сроков сдачи в налоговую отчетных документов, а также непрерывно следят за изменениями в российском законодательстве. Это способствует решению многих конфликтных ситуаций с различными контролирующими организациями.

Право на ознакомление материалов проверки

Налоговики обязаны ознакомить налогоплательщика с материалами проверки и допмероприятий до момента их рассмотрения в органе ФНС. Это поправка была принята для того, чтобы налоговые инспекторы больше не могли знакомить налогоплательщиков с документами по проверке непосредственно в день рассмотрения ее материалов.

В результате этого у налогоплательщиков нет возможности подготовить свои возражения и аргументы на доказательства налоговиков, заблаговременно до их рассмотрения. Теперь такое время у налогоплательщиков будет, в том числе для исследования всех материалов детально. Новый порядок также распространяется на все налоговые проверки, завершенные после 3 сентября 2018 года.

Обязательность оформления дополнения к акту налоговой проверки

С 3 сентября 2018 года налоговики должны будут оформлять дополнения к акту налоговой проверки в отношении каждого дополнительного мероприятия налогового контроля:

  • запроса документов;
  • допроса свидетелей;
  • проведения экспертиз.

Налогоплательщик должен будет получить такое дополнение к акту в течение 5 рабочих дней со дня его оформления. К документу должны быть приложены копии всех материалов, полученных по результату контрольных мероприятий. В течение 15 рабочих дней налогоплательщик сможет представить в орган ФНС свои возражения на дополнение к этому акту.

Право свидетеля на получение протокола допроса

С 3 сентября 2018 года Налоговики должны вручать копию протокола допроса свидетелю. До сих пор сотрудники ФНС России не обязаны предоставлять свидетелю копию протокола допроса, в том числе при условии просьбы об этом с его стороны. И адвокат не поможет. В НК РФ прописано, — копию протокола будут выдавать обязательно. Это очень нужный документ, ведь с его помощью можно подготовиться к разрешению разногласий с налоговой инспекцией, в том числе и в суде.

Срок ответа на запрос налоговой, в т. ч повторный

Для представления документов и информации по конкретной сделке в орган ФНС у бухгалтеров дано по закону не 5 рабочих дней, а 10 рабочих дней. Срок исчисляется со дня получения требования ФНС России. Об отсутствии требуемых документов и информации необходимо известить налоговиков в тот же срок.

Повторный запрос

Если документы запрашиваются повторно, то у вас есть право их не предоставлять, а сообщить проверяющим, что запрашиваемые документы (информацию) уже один раз подавали.

Сделать это нужно в течение 10 рабочих дней с момента получения требования. В уведомлении нужно будет указать, куда были направлены запрашиваемые сведения, и реквизиты документа, с которым их направили.

Важность профессиональной помощи

Налоговые споры чреваты для компании множеством негативных последствий. Это затраты времени и денег,
риски штрафных санкций и блокировок счетов. Деятельность фирмы может быть парализована на неопределенное
время, что негативно скажется на финансовом результате, репутации, взаимоотношениях с контрагентами.

Целесообразно своевременно проверять налоговый учет и исключать ошибки до момента их выявления проверяющими
инстанциями. Если же таковых нет, и решение инспекции кажется вам неправомерным, эксперты «РосКо» возьмут на
себя налоговые споры в суде.

Мы представляем интересы партнеров во всех инстанциях, предлагаем комплекс необходимых услуг:

Все бумаги, сопровождающие налоговые судебные споры, сотрудники «РосКо» подготовят в соответствии с
актуальными требованиями — от грамотности их составления во многом зависит скорость и результат решения
конфликтной ситуации.

Благодаря многолетнему опыту работы и доскональному знанию правовых актов эксперты «РосКо» с успехом отстаивают интересы заказчиков, защищают их законные права налоговых судебных спорах.

Мы подготовим ходатайство о приостановлении действия
уведомления-решения проверяющей службы, сформируем грамотную тактику поведения для владельцев компании и
поможем урегулировать налоговые споры с минимальными затратами средств и времени партнеров.

Отмена моратория на проверки ККТ: к чему готовиться бизнесу?

Единый налоговый платеж в 2023 году

Как заполнить уведомление в ИФНС об исчисленных суммах налогов для ЕНП?

Наши ведущие специалисты

Плати налоги, но оставайся в темноте

Руководитель юридического отдела

Плати налоги, но оставайся в темноте

Плати налоги, но оставайся в темноте

Плати налоги, но оставайся в темноте

Плати налоги, но оставайся в темноте

Плати налоги, но оставайся в темноте

Плати налоги, но оставайся в темноте

Плати налоги, но оставайся в темноте

Плати налоги, но оставайся в темноте

Материалы по теме

Плати налоги, но оставайся в темноте

Как избежать встречной проверки?

Плати налоги, но оставайся в темноте

Как рассчитывается налог с продажи наследства (автотранспорт)?

Плати налоги, но оставайся в темноте

Что представляет собой КИК?

Плати налоги, но оставайся в темноте

Как налоговая инспекция выявляет активы соотечественников за рубежом

Плати налоги, но оставайся в темноте

Бизнес за рубежом: отчитываемся в российскую налоговую инспекцию

Плати налоги, но оставайся в темноте

Когда обязанность по уплате транспортного налога прекращается?

Вас также может заинтересовать

Сотрудничество с «Роско»

Заказывая налоговые консультации в «РосКо», клиент может всегда быть уверен в абсолютной
конфиденциальности всех данных.

Мы работаем только в его интересах и направляем все усилия для обеспечения
безопасности и повышения прибыли заказчика.

Все действия проводятся исключительно в рамках правового поля, а решения, касающиеся налогов,
подкрепляются соответствующей нормативной базой. Обширный практический опыт успешного ведения дел
заказчиков, постоянное повышение квалификации — вот лишь некоторые из наших преимуществ.

При полноте оказываемой услуги ее цена доступна для всех заказчиков. Стоимость юридической консультации адвоката компенсируется минимизацией опасности получить штраф и подвергнуться санкциям со стороны налоговых органов. Качественные и своевременные консультации помогают достичь высоких показателей прибыльности, организовать эффективную структуру компании, в которой налоговое бремя уменьшается, насколько это возможно. Мы индивидуально формируем цены на услуги, учитывая потребности и возможности клиентов.

Наши налоговые консультации — это качественные и полные экспертизы вопросов, связанных с:

  • уменьшением ставки и подтверждением
    нулевой;
  • выбором формы обложения (налоговая консультация
    предоставляется компаниям и ИП);
  • реагированием на результаты проверок,
    обжалованием актов, действий работников инстанций;
  • составлением и подачей деклараций.

Налоговая консультация включает также представление интересов заказчика в контролирующих органах.
Мы ведем досудебную, претензионную работу, составляем апелляции и выступаем от лица клиента во всех
госорганах. Эксперты компании будут сопровождать внутрифирменных сотрудников во время проверок,
подадут жалобы при неправомерном начислении штрафов, расчете размеров пени.

Поддержка «РосКо» — гарантия спокойствия и уверенности для каждого заказчика.

Плати налоги, но оставайся в темноте

Управляющий партнер, аудитор, к.э.н.

Плати налоги, но оставайся в темноте

Плати налоги, но оставайся в темноте

Плати налоги, но оставайся в темноте

Плати налоги, но оставайся в темноте

УСН «Доходы» или «Доходы минус расходы» в 2023 году: помощь в выборе

Штрафы за нарушение законодательства о прослеживаемости товаров

Как платить НДФЛ, если работник работает удаленно за границей

Пенсии для военных

Привлечь юриста по налоговому праву целесообразно в следующих ситуациях

  • существует решение о привлечении налогоплательщика к какому-либо виду ответственности;
  • необходимо оспорить размер наложенных санкций;
  • наблюдается бездействие инспекции по поводу необходимости вернуть излишне выплаченные суммы.

В рамках комплексных услуг мы выполняем следующие мероприятия:

  • даем консультации;
  • готовим обжалования уведомлений, решений налоговых органов;
  • осуществляем обжалование актов проверок, наложения штрафных санкций;
  • сопровождаем интересы клиентов в ходе проведения проверок;
  • обеспечиваем защиту от необоснованного уголовного преследования.

За период своей деятельности мы наработали прочные партнерские отношения с представителями контролирующих органов. Свой авторитет мы используем для того, чтобы изменить мнение налоговой инспекции о нашем клиенте в лучшую сторону, но разрешаем конфликты исключительно в рамках правового поля.

Обратившись вюридический кабинет Андрея Суворова, вы получите надежную и правомерную защиту в самых сложных конфликтах с контролирующими органами.

Увидели опечатку? Выделите фрагмент и нажмите Ctrl+Enter

Публикуем обзор статьи, как только она выходит. Отдельно информируем о важных изменениях закона.

Плати налоги, но оставайся в темноте

Поделиться с друзьями

Услуги «Роско» — точно, профессионально, оперативно

Налоговая консультация от «РосКо» — это способ решить уже существующие вопросы и предупредить возникновение новых. Мы тщательно изучаем все нюансы деятельности компании-заказчика, оцениваем перспективы решений, составляем комплексную стратегию работы. Наш юрист по налоговым спорам, при необходимости, будет представлять интересы заказчика в исполнительных инстанциях, при обращении в банк для «разморозки» счетов и так далее. Адвокат поможет выстроить грамотную позицию при взаимодействии с сотрудниками ФНС, избежать взысканий, штрафов и доначислений. Первоочередные задачи юриста по налоговому праву:

  • разработать комплекс мер должной осмотрительности при работе с партнерами (для обеспечения достаточных доказательств добросовестности и реальности хозяйственных операций);
  • подготовить сотрудников компании к форс-мажорным ситуациям (разъяснить права, обязанности и границы полномочий чиновников при проведении проверок, допросов, обысков и иных мероприятий);
  • исключить риск уголовного преследования и привлечения контролирующих лиц к личной ответственности;
  • наладить планирование, скорректировать учетную политику компании;
  • повысить качество учета, найти альтернативную, более выгодную модель налогообложения;
  • проконтролировать сроки подачи документации, деклараций;
  • проанализировать налоговые последствия при заключении договоренностей, сделок;
  • минимизировать финансовые риски, оптимизировать налогообложение;
  • отследить все изменения в законодательстве и вовремя отреагировать на них грамотной налоговой консультацией;
  • разрешить спорные ситуации с инстанциями или партнерами;
  • обеспечить непосредственное сопровождение заказчика во время проверок и так далее.

Налоговая консультация — это комплекс мер, в который входят действия и рекомендации
по сокращению облагаемой базы, использованию существующих возможностей, изысканию новых.

Трансклима

Благодарим наших постоянных партнеров – компанию «РосКо» во главе с управляющим партнером Талаш А. А. за годы успешного сотрудничества в сфере оказания бухгалтерских и юридических услуг. Мы являемся клиентами «РосКо» с 2011 года.

За это время специалисты консалтинговой компании решили массу сложнейших задач. защитив интересы российского представительства компании «Трансклима» перед государственными проверяющими и контролирующими структурами РФ. Благодаря им мы можем не беспокоиться о правовых аспектах деятельности нашего представительства – все разложено «по полочкам» и работает как часы.

Выражаем искреннюю признательность всем работникам «РосКо». Без вас не было бы такой дружной и прекрасной команды, помогающей иностранным партнерам вести честный и обоюдовыгодный бизнес на территории РФ. Вы – не только помощники и консультанты, вы практически стали членами компании «Трансклима». Надеемся, что ваше дело будет бесконечно процветать и расширяться на радость всем вашим реальным и потенциальным клиентам!

Решение налоговых споров

Уплата налогов — обязательство каждого
работающего гражданина и компании.

Существуют различные ставки, льготы, режимы и способы легальной оптимизации вычетов. То, насколько корректно
каждый субъект определяет их для себя, проверяют специальные инстанции и нередко находят нарушения. В таком
случае возникают налоговые споры. Ситуация может быть иной: хозяйствующий субъект не согласен с механизмом
начисления платежей. Это также ведет к налоговым спорам. И в том, и в другом случае необходим эксперт, который
поможет разрешить ситуацию в пользу компании, отстоит ее интересы в суде и защитит законные права. Такие
специалисты работают в «РосКо».

Оцените статью
Аналитик-эксперт